El 23 de mayo de 2023, la Comisión de Valores y Futuros de Hong Kong (SFC) publicó las "Conclusiones de la consulta sobre los requisitos reglamentarios propuestos aplicables a los operadores de plataformas de negociación de activos virtuales con licencia de la Comisión de Valores y Futuros". En cuanto al sistema regulatorio para las transacciones de activos virtuales, el marco regulatorio en Hong Kong, China, no se logró de la noche a la mañana. Desde 2017, la SFC ha supervisado las ofertas iniciales de monedas (ICO) para recaudar fondos a través de la identificación de atributos financieros. En 2018, refinó las reglas para los proveedores de inversión de activos virtuales. Para 2019, proporcionará transacciones de tokens de valores virtuales. Plataformas de negociación de activos están incluidos en el sistema regulatorio. Se cree que, si bien la región de Hong Kong liberalizará la inversión de los inversores minoristas en 2023, la supervisión detallada de las plataformas de comercio de activos virtuales sobre la lucha contra el lavado de dinero ayudará a mejorar la transparencia del mercado en Hong Kong y promoverá el desarrollo a largo plazo de los activos virtuales. actas.
Tres Etapas del Lavado de Dinero
1. El posible uso del negocio de activos virtuales en el proceso de lavado de dinero
Generalmente, las transacciones de activos virtuales se realizan bajo seudónimos o con anonimato mejorado. Sin embargo, la naturaleza sin fronteras y la velocidad casi instantánea de las transacciones de activos virtuales pueden ser aprovechadas por delincuentes o lavadores de dinero, ya que los activos virtuales a veces se comercializan a través de servicios de anonimato mejorados (por ejemplo, mezcladores o conmutadores de monedas) (tumbler)) y otros servicios mejorados. tecnologías o mecanismos de anonimato (como activos virtuales con anonimato mejorado o monedas privadas, billeteras privadas, etc.) que ocultan la identidad del remitente, el beneficiario y el propietario real de la tecnología de activos virtuales) que deben limpiarse.
En vista de la naturaleza seudónima de los activos virtuales y la velocidad de las transacciones, los delincuentes y las personas designadas pueden usar múltiples billeteras para realizar transacciones de activos virtuales grandes o estructuradas, lo que puede ocultar fácilmente el flujo de fondos y complicar las pistas, ocultando así la identidad de su activos virtuales, origen y destino para evitar la detección de su blanqueo de capitales/financiación del terrorismo u otras actividades ilícitas.
Además, dado que las transacciones de activos virtuales se pueden realizar de igual a igual, si no hay un intermediario involucrado en la implementación de medidas contra el lavado de dinero/financiamiento del terrorismo, como la debida diligencia del cliente y el monitoreo de transacciones, dichas transacciones también ser explotado por delincuentes.
Por lo tanto, la debida diligencia del cliente es una de las medidas importantes para prevenir, combatir y detener el lavado de dinero/financiación del terrorismo. Lo siguiente se centrará en qué es la diligencia debida del cliente, qué circunstancias desencadenarán la diligencia debida del cliente y la diligencia debida adicional requerida por las agencias transfronterizas.
Segundo, debida diligencia del cliente
Teniendo en cuenta el alto anonimato de las transacciones de activos virtuales, identificar y verificar la identidad de los clientes es la principal prioridad de la debida diligencia del cliente.
En el caso de los clientes personas físicas, las instituciones financieras deberán obtener al menos la siguiente información para identificar a los clientes:
(a) nombre completo;
(b) fecha de nacimiento;
c) nacionalidad, y
(d) número de identificación único (como número de documento de identidad o número de pasaporte) y tipo de documento.
En el caso de los clientes personas jurídicas, las instituciones financieras deberán verificar su nombre, forma jurídica, existencia al momento de la verificación y la autoridad para regular y obligar a la persona jurídica, incluyendo la siguiente información:
(a) nombre completo;
(b) fecha de incorporación, establecimiento o registro;
(c) lugar de constitución, establecimiento o registro (incluida la dirección del domicilio social);
(d) número de identificación único (por ejemplo, número de registro o número de registro comercial) y tipo de documento, y
(e) lugar principal de negocios (si es diferente de la dirección del domicilio social).
Si el cliente es un club, sociedad, organización benéfica, organización religiosa, colegio, asociación de ayuda mutua, etc., el objeto legal de dicha organización debe satisfacer a la institución financiera.
La SFC también estipula información adicional del cliente para permitir que las instituciones financieras identifiquen y administren los canales a través de los cuales establecen relaciones comerciales con los clientes y/o sus clientes realizan transacciones de activos virtuales:
(a) una dirección de Protocolo de Internet (IP) junto con una marca de tiempo asociada;
(b) datos de geolocalización, y
(c) Identificador del dispositivo.
3. ¿Cuándo se requiere diligencia debida sobre los clientes?
El párrafo 4.1.9 de las Directrices contra el blanqueo de dinero establece las circunstancias generales en las que las instituciones financieras están obligadas a llevar a cabo la diligencia debida con respecto a los clientes:
(a) antes de iniciar una relación comercial con ese cliente;
(b) antes de la ejecución de una transacción extraordinaria que:
(i) involucra una cantidad equivalente a $120,000 o más (o la misma cantidad convertida a cualquier otra moneda),
(ii) que involucre un monto equivalente a $8,000 o más (o el monto equivalente en cualquier otra moneda) y sea una transferencia por télex
si la transacción se ejecuta como una sola operación o como varias operaciones que a la institución financiera le parecen estar conectadas;
(c) cuando la institución financiera sospeche que el cliente o la cuenta del cliente está involucrada en el lavado de dinero/financiamiento del terrorismo; o
(d) Cuando una institución financiera tenga dudas sobre la autenticidad o adecuación de información previamente obtenida con el propósito de identificar o verificar la identidad de un cliente.
Las transacciones no recurrentes son transacciones entre una institución financiera y sus clientes con quienes la institución no tiene una relación comercial. Sin embargo, las plataformas de comercio de activos virtuales con licencia no deben realizar tales transacciones (4.1.11).
Además, en términos de activos virtuales, las transacciones no recurrentes también pueden incluir transferencias de activos virtuales e intercambios de activos virtuales. Por lo tanto, 4.1.9(b) debe cubrir las transferencias de activos virtuales y los intercambios de activos virtuales. Sin embargo, antes de que la transferencia de activos virtuales implique transacciones no recurrentes de activos virtuales equivalentes a no menos de 8.000 dólares de Hong Kong, la SFC también exige a las instituciones financieras en el párrafo 12.3 que realicen la debida diligencia del cliente, independientemente de si la transacción se realiza en una sola operación, o puede ejecutarse sobre un número de operaciones que la institución financiera considere relacionadas.
4. Agencia transfronteriza: Diligencia debida adicional, supervisión continua y proveedores de servicios de activos virtuales de Shell
Una relación de agencia transfronteriza se refiere específicamente a una institución financiera ("Agente") que presta servicios a otro proveedor de servicios de activos virtuales o institución financiera ubicada fuera de Hong Kong ("Agente") en el proceso de prestación de servicios de activos virtuales, y Las transacciones relevantes realizadas en la relación comercial son iniciadas por la agencia como principal o agente. Por ejemplo, una institución financiera con sede en Hong Kong (que actúa como agente) que ejecuta una transacción para comprar o vender activos virtuales para un proveedor de servicios de activos virtuales que opera fuera de Hong Kong y actúa como agente para sus clientes locales puede constituir una transacción transfronteriza agencia.
*Nota: El servicio de activos virtuales aquí incluye (1) una oferta para comprar o vender activos virtuales o (2) las personas a menudo se presentan o se identifican entre sí para negociar o completar la venta de activos virtuales, y negociar o completar la transacción en de esta manera Esperando la venta para formar una transacción vinculante. *
Teniendo en cuenta el alto anonimato y la inmediatez de las transacciones de activos virtuales, los agentes transfronterizos pueden causar riesgos como la identificación de la autenticidad de la transacción, el lavado de dinero y la evasión de divisas. Por lo tanto, es particularmente importante que la SFC imponga medidas adicionales de debida diligencia para controlar y controlar: las instituciones financieras deben saber si la agencia ha realizado transacciones que involucran activos virtuales que brindan un mayor nivel de anonimato, y cualquier actividad de este tipo para no residentes. clientes de la agencia o el alcance de la transacción. Además, las instituciones financieras deben entrevistar a los oficiales de cumplimiento, realizar visitas in situ o revisar los resultados de los informes de los auditores internos o externos para evaluar en profundidad la implementación de medidas de control contra el lavado de dinero/financiamiento del terrorismo para las transferencias de activos virtuales. y la seguridad de las transacciones de activos virtuales y las direcciones de billetera relacionadas Si la detección es adecuada y efectiva.
Además, en las transacciones transfronterizas, las transacciones de activos virtuales y las direcciones de billetera relacionadas también serán monitoreadas continuamente por las instituciones financieras.
En cuanto a los proveedores de servicios de activos virtuales de shell, a saber:
(a) constituida fuera de Hong Kong;
(b) está aprobado para operar un negocio de activos virtuales en ese lugar;
(c) no tiene presencia física en el lugar; y
(d) una asociada de un grupo financiero regulado que no está efectivamente supervisada por el grupo en su conjunto.
Está expresamente prohibido establecer e implementar una agencia transfronteriza, y las instituciones financieras no pueden establecer una relación de agencia transfronteriza con ella.
Escribir al final
En los últimos años, con la expansión continua de la escala global del negocio de activos virtuales, el uso de activos virtuales para ocultar ganancias delictivas y lavado de dinero ha aumentado gradualmente. El GAFI también ha emitido advertencias contra el lavado de dinero de activos virtuales y ha proporcionado las medidas contra el lavado de dinero correspondientes. Sugerencia de regulaciones de lavado para varios países/regiones. Las "Regulaciones contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo" recientemente revisadas en la región de Hong Kong de mi país también regulan específicamente los problemas de cumplimiento contra el lavado de dinero de los activos virtuales en detalle. Viejo amigo, al participar en negocios correspondientes en Hong Kong, especialmente cuando se trata de transacciones transfronterizas de activos virtuales, debe prestar atención a la construcción del cumplimiento contra el lavado de dinero y realizar la debida diligencia, el monitoreo continuo y otras obligaciones para evitar caer en riesgos legales.
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El contenido es solo de referencia, no una solicitud u oferta. No se proporciona asesoramiento fiscal, legal ni de inversión. Consulte el Descargo de responsabilidad para obtener más información sobre los riesgos.
Entran en vigor las nuevas regulaciones contra el lavado de dinero de Hong Kong y los puntos de cumplimiento están completamente resueltos
Escrito por: Equipo Legal de Xiao Sa
El 23 de mayo de 2023, la Comisión de Valores y Futuros de Hong Kong (SFC) publicó las "Conclusiones de la consulta sobre los requisitos reglamentarios propuestos aplicables a los operadores de plataformas de negociación de activos virtuales con licencia de la Comisión de Valores y Futuros". En cuanto al sistema regulatorio para las transacciones de activos virtuales, el marco regulatorio en Hong Kong, China, no se logró de la noche a la mañana. Desde 2017, la SFC ha supervisado las ofertas iniciales de monedas (ICO) para recaudar fondos a través de la identificación de atributos financieros. En 2018, refinó las reglas para los proveedores de inversión de activos virtuales. Para 2019, proporcionará transacciones de tokens de valores virtuales. Plataformas de negociación de activos están incluidos en el sistema regulatorio. Se cree que, si bien la región de Hong Kong liberalizará la inversión de los inversores minoristas en 2023, la supervisión detallada de las plataformas de comercio de activos virtuales sobre la lucha contra el lavado de dinero ayudará a mejorar la transparencia del mercado en Hong Kong y promoverá el desarrollo a largo plazo de los activos virtuales. actas.
Tres Etapas del Lavado de Dinero
1. El posible uso del negocio de activos virtuales en el proceso de lavado de dinero
Generalmente, las transacciones de activos virtuales se realizan bajo seudónimos o con anonimato mejorado. Sin embargo, la naturaleza sin fronteras y la velocidad casi instantánea de las transacciones de activos virtuales pueden ser aprovechadas por delincuentes o lavadores de dinero, ya que los activos virtuales a veces se comercializan a través de servicios de anonimato mejorados (por ejemplo, mezcladores o conmutadores de monedas) (tumbler)) y otros servicios mejorados. tecnologías o mecanismos de anonimato (como activos virtuales con anonimato mejorado o monedas privadas, billeteras privadas, etc.) que ocultan la identidad del remitente, el beneficiario y el propietario real de la tecnología de activos virtuales) que deben limpiarse.
En vista de la naturaleza seudónima de los activos virtuales y la velocidad de las transacciones, los delincuentes y las personas designadas pueden usar múltiples billeteras para realizar transacciones de activos virtuales grandes o estructuradas, lo que puede ocultar fácilmente el flujo de fondos y complicar las pistas, ocultando así la identidad de su activos virtuales, origen y destino para evitar la detección de su blanqueo de capitales/financiación del terrorismo u otras actividades ilícitas.
Además, dado que las transacciones de activos virtuales se pueden realizar de igual a igual, si no hay un intermediario involucrado en la implementación de medidas contra el lavado de dinero/financiamiento del terrorismo, como la debida diligencia del cliente y el monitoreo de transacciones, dichas transacciones también ser explotado por delincuentes.
Segundo, debida diligencia del cliente
Teniendo en cuenta el alto anonimato de las transacciones de activos virtuales, identificar y verificar la identidad de los clientes es la principal prioridad de la debida diligencia del cliente.
En el caso de los clientes personas físicas, las instituciones financieras deberán obtener al menos la siguiente información para identificar a los clientes:
(a) nombre completo;
(b) fecha de nacimiento;
c) nacionalidad, y
(d) número de identificación único (como número de documento de identidad o número de pasaporte) y tipo de documento.
En el caso de los clientes personas jurídicas, las instituciones financieras deberán verificar su nombre, forma jurídica, existencia al momento de la verificación y la autoridad para regular y obligar a la persona jurídica, incluyendo la siguiente información:
(a) nombre completo;
(b) fecha de incorporación, establecimiento o registro;
(c) lugar de constitución, establecimiento o registro (incluida la dirección del domicilio social);
(d) número de identificación único (por ejemplo, número de registro o número de registro comercial) y tipo de documento, y
(e) lugar principal de negocios (si es diferente de la dirección del domicilio social).
Si el cliente es un club, sociedad, organización benéfica, organización religiosa, colegio, asociación de ayuda mutua, etc., el objeto legal de dicha organización debe satisfacer a la institución financiera.
La SFC también estipula información adicional del cliente para permitir que las instituciones financieras identifiquen y administren los canales a través de los cuales establecen relaciones comerciales con los clientes y/o sus clientes realizan transacciones de activos virtuales:
(a) una dirección de Protocolo de Internet (IP) junto con una marca de tiempo asociada;
(b) datos de geolocalización, y
(c) Identificador del dispositivo.
3. ¿Cuándo se requiere diligencia debida sobre los clientes?
El párrafo 4.1.9 de las Directrices contra el blanqueo de dinero establece las circunstancias generales en las que las instituciones financieras están obligadas a llevar a cabo la diligencia debida con respecto a los clientes:
(a) antes de iniciar una relación comercial con ese cliente;
(b) antes de la ejecución de una transacción extraordinaria que:
(i) involucra una cantidad equivalente a $120,000 o más (o la misma cantidad convertida a cualquier otra moneda),
(ii) que involucre un monto equivalente a $8,000 o más (o el monto equivalente en cualquier otra moneda) y sea una transferencia por télex
si la transacción se ejecuta como una sola operación o como varias operaciones que a la institución financiera le parecen estar conectadas;
(c) cuando la institución financiera sospeche que el cliente o la cuenta del cliente está involucrada en el lavado de dinero/financiamiento del terrorismo; o
(d) Cuando una institución financiera tenga dudas sobre la autenticidad o adecuación de información previamente obtenida con el propósito de identificar o verificar la identidad de un cliente.
Las transacciones no recurrentes son transacciones entre una institución financiera y sus clientes con quienes la institución no tiene una relación comercial. Sin embargo, las plataformas de comercio de activos virtuales con licencia no deben realizar tales transacciones (4.1.11).
Además, en términos de activos virtuales, las transacciones no recurrentes también pueden incluir transferencias de activos virtuales e intercambios de activos virtuales. Por lo tanto, 4.1.9(b) debe cubrir las transferencias de activos virtuales y los intercambios de activos virtuales. Sin embargo, antes de que la transferencia de activos virtuales implique transacciones no recurrentes de activos virtuales equivalentes a no menos de 8.000 dólares de Hong Kong, la SFC también exige a las instituciones financieras en el párrafo 12.3 que realicen la debida diligencia del cliente, independientemente de si la transacción se realiza en una sola operación, o puede ejecutarse sobre un número de operaciones que la institución financiera considere relacionadas.
4. Agencia transfronteriza: Diligencia debida adicional, supervisión continua y proveedores de servicios de activos virtuales de Shell
Una relación de agencia transfronteriza se refiere específicamente a una institución financiera ("Agente") que presta servicios a otro proveedor de servicios de activos virtuales o institución financiera ubicada fuera de Hong Kong ("Agente") en el proceso de prestación de servicios de activos virtuales, y Las transacciones relevantes realizadas en la relación comercial son iniciadas por la agencia como principal o agente. Por ejemplo, una institución financiera con sede en Hong Kong (que actúa como agente) que ejecuta una transacción para comprar o vender activos virtuales para un proveedor de servicios de activos virtuales que opera fuera de Hong Kong y actúa como agente para sus clientes locales puede constituir una transacción transfronteriza agencia.
*Nota: El servicio de activos virtuales aquí incluye (1) una oferta para comprar o vender activos virtuales o (2) las personas a menudo se presentan o se identifican entre sí para negociar o completar la venta de activos virtuales, y negociar o completar la transacción en de esta manera Esperando la venta para formar una transacción vinculante. *
Teniendo en cuenta el alto anonimato y la inmediatez de las transacciones de activos virtuales, los agentes transfronterizos pueden causar riesgos como la identificación de la autenticidad de la transacción, el lavado de dinero y la evasión de divisas. Por lo tanto, es particularmente importante que la SFC imponga medidas adicionales de debida diligencia para controlar y controlar: las instituciones financieras deben saber si la agencia ha realizado transacciones que involucran activos virtuales que brindan un mayor nivel de anonimato, y cualquier actividad de este tipo para no residentes. clientes de la agencia o el alcance de la transacción. Además, las instituciones financieras deben entrevistar a los oficiales de cumplimiento, realizar visitas in situ o revisar los resultados de los informes de los auditores internos o externos para evaluar en profundidad la implementación de medidas de control contra el lavado de dinero/financiamiento del terrorismo para las transferencias de activos virtuales. y la seguridad de las transacciones de activos virtuales y las direcciones de billetera relacionadas Si la detección es adecuada y efectiva.
Además, en las transacciones transfronterizas, las transacciones de activos virtuales y las direcciones de billetera relacionadas también serán monitoreadas continuamente por las instituciones financieras.
En cuanto a los proveedores de servicios de activos virtuales de shell, a saber:
(a) constituida fuera de Hong Kong;
(b) está aprobado para operar un negocio de activos virtuales en ese lugar;
(c) no tiene presencia física en el lugar; y
(d) una asociada de un grupo financiero regulado que no está efectivamente supervisada por el grupo en su conjunto.
Está expresamente prohibido establecer e implementar una agencia transfronteriza, y las instituciones financieras no pueden establecer una relación de agencia transfronteriza con ella.
Escribir al final
En los últimos años, con la expansión continua de la escala global del negocio de activos virtuales, el uso de activos virtuales para ocultar ganancias delictivas y lavado de dinero ha aumentado gradualmente. El GAFI también ha emitido advertencias contra el lavado de dinero de activos virtuales y ha proporcionado las medidas contra el lavado de dinero correspondientes. Sugerencia de regulaciones de lavado para varios países/regiones. Las "Regulaciones contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo" recientemente revisadas en la región de Hong Kong de mi país también regulan específicamente los problemas de cumplimiento contra el lavado de dinero de los activos virtuales en detalle. Viejo amigo, al participar en negocios correspondientes en Hong Kong, especialmente cuando se trata de transacciones transfronterizas de activos virtuales, debe prestar atención a la construcción del cumplimiento contra el lavado de dinero y realizar la debida diligencia, el monitoreo continuo y otras obligaciones para evitar caer en riesgos legales.